解读《关于进一步对中小微企业贷款实施阶段性延期还本付息的通知》《关于加大小微企业信用贷款支持力度的通知》精神

2020-06-05 12:30:08

为深入贯彻党中央、国务院关于统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作的决策部署，落实《政府工作报告》关于强化对稳企业金融支持的要求，提高金融政策的“直达性”，经国务院同意，2020年6月1日，人民银行联合银保监会、财政部、发展改革委、工业和信息化部印发了《关于进一步对中小微企业贷款实施阶段性延期还本付息的通知》（以下简称《延期还本付息通知》）和《关于加大小微企业信用贷款支持力度的通知》（以下简称《信用贷款支持通知》）。

 此通知是进一步扶持中小微企业发展，解决中小微企业“融资难、融资贵”国家出台的又一个具体“实招”，对于当前疫情下特殊时期的中小微企业有着积极的意义。下面笔者拟就《延期还本付息通知》涉及的中小微企业、金融机构、担保机构在执行过程中应注意的事项做一定的探讨，仅供同仁参考。

 一、中小微企业

（一）政策享受的主体、期限

 《延期还本付息通知》的覆盖面并非是全部企业，而是仅限于2020年6月1日至12月31日期间到期的普惠小微贷款（包括单户授信1000万元及以下的小微企业贷款、个体工商户和小微企业主经营性贷款，下同），按照“应延尽延”要求，实施阶段性延期还本付息。

 另外，对于2020年年底前到期的其他中小微企业贷款和大型国际产业链企业（外贸企业）等有特殊困难企业的贷款，可由企业与银行业金融机构自主协商延期还本付息。 

 所以，中小微企业在通知的执行过程中，应具体对照自身情况执行，并掌握时间节点，做好还款统筹工作，保持好信用的延续，为今后的发展做好准备。

（二）享受政策的前提条件

《延期还本付息通知》强调，对于普惠小微贷款，只要企业提出延期还本付息申请，根据商业原则保持有效担保安排或提供替代安排，且承诺保持就业岗位基本稳定，银行业金融机构就应当予以办理，并合理安排还本付息时间，避免集中到期。

“确保就业岗位基本稳定”是中小微企业享受该政策的前提条件。言下之意，也就是对于那些没有担当精神，随意让工人下岗失业的单位，银行有权拒绝。

（三）确保没有不良信用记录

 政策的实施是既要让众多中小微企业得到实惠，但又不能搞“大水漫浸”的局面，实实在在让一些信用好、有科技含量、发展前途的中小微企业得到扶持，快速发展，同时也让一些信用不好的企业自生自灭，从而提高企业的整体信用水平。

 所以，中小微企业应在平时的生产经营中始终保持良好的信用水平，这是发展的基础与保证。否则，即使国家有好的优惠政策，也很难享受得到。

（四）要有确实可行的还款计划

 延期还本付息只不过是针对当前中小微企业资金困难的局面而采取的一种补救措施，以时间换空间，但绝不是让中小微企业最终不还款。

 所以，中小微企业应根据自身的生产经营情况，切实制定好还款计划，以避免到期一次还本付息压力太大的局面产生，影响信用。

 二、金融机构

（一）严格执行通知的精神，积极宣传，让更多中小微企业得到实惠做出自己应尽的贡献。

 通知要求执行的金融机构不仅包括五大国有银行，还包括所有股份制银行和地方法人银行，涉及面之广，前所未有。它目前已是当前金融机构的一项“政治任务”，务必执行到位，落实到实处。金融机构和中小微企业之间其实就是水与鱼的关系，谁也离不开谁。救中小微企业，其实也是金融机构的一种自救行为。因此，各个金融机构一方面要严格执行通知的精神，另一方面要积极宣传，让更多的中小微企业得到实惠，度过难关，做出自己积极的贡献。

（二）发挥履职担当精神，“应延尽延”，提高政策的覆盖面。

 通知要求：“应延尽延”，提升政策覆盖面。对于普惠小微贷款，只要企业提出延期还本付息申请，根据商业原则保持有效担保安排或提供替代安排，且承诺保持就业岗位基本稳定，银行业金融机构就应当予以办理，并合理安排还本付息时间，避免集中到期。

 关键时刻看担当，特殊时期，特殊考验，各个金融机构应积极发挥履职担当精神，提高政策的覆盖面，让更多的中小微企业受益。

（三）做好风险应急方案。

 中小微企业的生命总体还是“脆弱”的。延期还本付息一方面是中小微企业受疫情的影响，另一方面也与自身的经营管理有着很大的关系。在政策的具体实施过程中很难搞清楚真正的原因。因此，金融机构对于每一个实施“延期还本付息”的企业，务必加大贷后回访的频率，密切关注其生产经营情况，同时实施专项台账专项管理的措施，做好应急方案，以防止系统性风险的产生。

 三、担保机构

（一）积极配合好中小微企业、金融机构做好“延期还本付息“工作的实施。

 在解决中小微企业“融资难、融资贵”的方面，担保机构发挥了不可缺少的作用。对于“延期还本付息”涉及担保机构的，担保机构应责无旁贷，继续发挥“杠杆”、“支点”的作用，积极配合。

（二）要做好延期反担保手续的落实工作，防止反担保手续“落空”现象，造成担保风险的产生。

 风险是担保机构的灵魂和核心。在延期还本付息过程中，担保机构既要做好扶持、帮扶的作用，又要做好自身的风险防范，如反担保手续的落实工作，防止反担保手续“落空”，造成担保风险的产生，这是很重要的一件事。

 具体需注意，原先抵押、保证是否有效，保证人愿意继续保证的书面承诺书，抵押人继续同意抵押的承诺书，借款合同应依然是原来的合同号，而不是“贷新还旧”等。

（三）可酌情降低担保费，以进一步降低中小微企业的综合融资成本。

 对于申请延期还本付息的企业，资金本来就很紧张，担保机构可以发挥有责担当的精神，酌情适当降低担保费，以进一步降低中小微企业的综合融资成本，让中小微企业切实感受到服务，为今后更好的合作打好基础。

（四）要切实做好保后监管工作，发现问题，及时处理，及时解决。

 保后监管是担保机构工作的一个重要组成部分。对于延期还本付息的企业，要适当加大保后回访的次数，发现问题，及时处理，及时解决，尽量将问题扼杀在“摇篮”之中。